Seguro Social

La mayoría de los asesores financieros dicen que necesitarás aproximadamente el 70% de tus ingresos antes de jubilarte para mantener cómodamente el mismo nivel de vida. Habitualmente, el Seguro Social sustituirá aproximadamente el 40% de tus ingresos antes de jubilarte. Es por ello que la mayoría de las personas complementan sus beneficios con otros ahorros.

Planes 401(k) y 403(b)

Estos planes te permiten ahorrar para tu jubilación y al mismo tiempo difieren los taxes sobre los ingresos del dinero ahorrado y las ganancias hasta que sea retirado. Muchos empleadores ofrecen planes 401(k) a los que puedes contribuir un porcentaje de cada cheque de pago. Muchas compañías incluso hacen contribuciones equivalentes hasta de un porcentaje específico de tu contribución.

Si tu plan de jubilación es un plan sección 401(k) o sección 403(b), quizás puedas recibir tu dinero antes si enfrentas dificultades económicas. Si quieres calificar para un retiro por dificultades económicas, debes comprobar lo siguiente:

• Que tienes una necesidad económica inmediata, como facturas médicas, un pago inicial para comprar una vivienda o un pago de alquiler para evitar que te desalojen.
• No tienes ahorros y no puedes obtener un préstamo bancario.

El IRS también puede imponer otras restricciones. Aunque tu plan de jubilación permita retiros por dificultades económicas, las distribuciones recibidas antes de los 59½ años de edad siguen estando sujetas a la multa del 10% por distribución anticipada.

La multa por distribución anticipada sólo se aplica a cantidades imponibles. No se aplica a cantidades reinvertidas o cantidades que son destinadas a inversiones después de taxes en el plan.

Hay varias excepciones a la multa. Por ejemplo:

• Estás total y permanentemente discapacitado.
• La distribución se hace a tu beneficiario después de tu muerte.
• Tienes gastos médicos superiores al 7.5% de tus ingresos brutos ajustados.
• Recibes dinero del plan después de que dejas de trabajar para tu empleador durante o después del año en que cumples los 55 años (50 años para empleados del servicio público calificados).

Para ver una lista completa de excepciones, consulta el Formulario 5329.

Cuenta de Retiro Individual (Individual Retirement Account, IRA)

Las cuentas IRA pueden ofrecer algunas ventajas fiscales en cuanto a los ahorros para la jubilación. Las cuentas IRA pueden ser ofrecidas por el empleador o planes financiados por ti mismo.

• IRA Tradicional. Las contribuciones a menudo son deducibles de taxes y ninguna de las transacciones y ganancias dentro de la cuenta IRA tiene impacto en cuanto a los taxes. Los retiros al jubilarte pagan taxes como ingresos (excepto por la parte de la distribución atribuible a contribuciones no deducibles). Los propietarios deben empezar a tomar distribuciones a más tardar el 1° de abril del año siguiente al que cumplan los 70½ años.
• IRA Roth. Las contribuciones se hacen con fondos después de impuestos. Ninguna de las transacciones dentro de la cuenta IRA tiene impacto en cuanto a los taxes y los retiros por lo general son libres de taxes. No se requiere que las distribuciones empiecen a los 70½ años de edad, por lo que una cuenta IRA Roth puede permitirte dejarle más a tus herederos.

La contribución máxima anual a una cuenta IRA para 2008 es de $5,000 si eres menor de 50 años. Las personas que tienen 50 años o más pueden contribuir hasta $6,000.

Puedes sacar dinero de una cuenta IRA tradicional en cualquier momento, pero si lo sacas antes de los 59½ años de edad, por lo general tienes que pagar una multa del 10% por distribución anticipada además del tax sobre los ingresos.

Las excepciones a la multa incluyen hasta $10,000 usados para comprar una vivienda por primera vez, cantidades para gastos de educación superior calificados, cantidades para gastos médicos que superen el 7.5% de tus ingresos brutos ajustados (aunque no detalles), cantidades hasta por el monto de tus primas de seguro médico si recibes compensación por desempleo por lo menos 12 semanas consecutivas y cantidades que retiraste por discapacidad permanente y total. Consulta más detalles sobre estas excepciones en la Publicación 590 del IRS.

Fondos mutuos, acciones y bonos

Como inversionista en un fondo mutuo, te conviertes en accionista de una gran cartera de acciones, bonos y/o valores del mercado monetario (o una combinación de ellos). Invertir en acciones y bonos puede ser una buena forma de lograr crecimiento de capital a largo plazo, pero el riesgo del mercado puede ser grande. Considera suscribirte a una revista financiera o tomar un curso para aprender más sobre estas opciones.

Aunque las inversiones en fondos mutuos, acciones y bonos no aportan un beneficio fiscal actual, los dividendos calificados y las distribuciones de ganancias de capital pagan taxes a una tasa máxima del 15% y tus otros ingresos pagan taxes a una tasa máxima del 35%.