Aumento en los ingresos

Un cambio importante en tu sueldo u otros ingresos podría tener consecuencias en tus taxes. Saber qué buscar y qué hacer en esas situaciones te puede ayudar a aprovechar al máximo este cambio. Mantente atento a tus ingresos brutos ajustados (Adjusted Gross Income, AGI) para ver en qué afectarán tus deducciones y créditos. Considera estos ejemplos:

• Presentas tu declaración como Soltero. Ganas $55,000 al año y estás pagando un préstamo estudiantil. Si recibes un bono de fin de año de $2,000, pierdes parte de tu deducción por intereses de préstamo estudiantil.
• Declaras como Casado que presenta una declaración conjunta. Tú y tu cónyuge ganaron $98,000 en 2007. Tú ganaste $101,000 en 2008. Como tus ingresos ahora superan los $100,000, no puedes convertir una cuenta IRA tradicional en una IRA Roth.
• Presentas tu declaración como Soltero. Tus ingresos aumentaron de $52,000 en 2007 a $59,000 en 2008. Ya no eres elegible para reclamar un crédito tributario por enseñanza superior.

En algunas situaciones, necesitarás tomar medidas correctivas. Por ejemplo, tienes menos de 50 años y contribuiste $5,000 (el máximo) a una cuenta IRA Roth porque supusiste que tus ingresos serían inferiores de $101,000 en el año. Pero un bono inesperado aumentó tus ingresos a $105,000. Necesitarás retirar parte de tu contribución a la cuenta IRA Roth (más ingresos o reducido por pérdidas, en su caso) para evitar la multa por contribuciones en exceso a una cuenta IRA Roth.

Disminución de los ingresos

De manera similar, una disminución en los ingresos podría ponerte en posición de aprovechar beneficios de taxes para los que antes no eras elegible. Por ejemplo, declaras como Soltero, normalmente ganas $55,000 al año y estabas cubierto por el plan de jubilación de tu empleador. Debido a una suspensión, estuviste desempleado tres meses y tus ingresos en el año ahora son de $46,000. Ahora puedes deducir algunas de tus contribuciones a la cuenta IRA tradicional que no hubieran sido deducibles de haber tenido empleo todo el año.

El tiempo es todo

Si un aumento en los ingresos a finales del año afectaría negativamente tu declaración de taxes, trata de diferir los ingresos al siguiente año. Por ejemplo, puedes pedir a tu jefe que difiera tu bono hasta el siguiente año calendario. Si trabajas por cuenta propia y usas el método contable a base de efectivo, puedes facturar en enero el trabajo realizado en diciembre.

Retención

El monto de retención en tu W-4 supone que trabajarás por el mismo sueldo todo el año. Si tu sueldo aumenta o disminuye considerablemente y afecta algunas de tus deducciones o créditos, asegúrate de ajustar tu retención para que no tengas un saldo a pagar inesperado o un reembolso imprevisto grande cuando sea tiempo de hacer los taxes.