H&R Block 2009

Fin de Año

Descripción general

Si tus gastos médicos no suman el 7.5% de tus ingresos brutos ajustados (Adjusted Gross Income, AGI), determina si un procedimiento deducible opcional o necesario te permitiría tomar la deducción.
Contribuye a un plan de jubilación calificado o abre uno antes de fin de año (15 de abril para las cuentas IRA) y disminuye tus ingresos imponibles.
Si trabajas por cuenta propia, demora tus facturaciones de diciembre hasta enero para reducir los taxes de este año.

Éstas son las principales estrategias de fin de año que te ayudarán a ahorrar mucho en tus taxes.

Deducciones estándar vs. detalladas: pon la cantidad de tu deducción estándar al lado de tus deducciones detalladas y compáralas. Si tus deducciones detalladas exceden la cantidad de tu deducción estándar, por lo general ahorrarás dinero si detallas. Si tus deducciones detalladas son levemente inferiores a tu deducción estándar y no podrás detallar el próximo año fiscal, trata de cambiar algunas del próximo año fiscal al actual. Por ejemplo, si tienes la opción de pagar el tax sobre bienes raíces en 2 pagos, considera hacer en 2008 el pago que normalmente vencería a principios de 2009. Pero si no puedes detallar en 2008, pero puedes hacerlo en 2009, considera cambiar tus gastos de 2008 a 2009. Por ejemplo, haz tu donación de caridad anual en enero, en lugar de hacerla en diciembre.
Cuentas de gastos flexibles: si tus gastos médicos son menores que la cantidad que separaste en tu cuenta de gastos flexibles, podrías perder el dinero. Si te sobra, es buena idea empezar a hacer algunas citas de último minuto. Asegúrate de guardar tus recibos de medicamentos.
Deducciones médicas: lleva la cuenta de tus gastos médicos no reembolsados durante todo el año. Solamente puedes deducirlos si exceden el 7.5% de tus AGI. Si crees que estás cerca del requisito del 7.5%, considera realizarte un procedimiento opcional o necesario antes de que termine el año. (Asegúrate de verificar que esté dentro de los gastos deducibles calificados).
Contribuciones para la jubilación: una forma de disminuir tus ingresos imponibles para el año es contribuir a un plan de jubilación, o abrir uno, como un 401(k), 403(b), cuenta IRA deducible, IRA SIMPLE o SEP. Podrías haber hecho contribuciones a tus planes 401(k) y 403(b) hasta el 31 de diciembre de 2008, pero tienes hasta el 15 de abril de 2009 para hacer una contribución a una cuenta IRA.
Donaciones a la caridad: donar a caridades antes del primero de año cuenta como una deducción en tu declaración. Puedes incluir contribuciones en efectivo que cargaste a una tarjeta de crédito en 2008 aunque no pagues la factura hasta el 2009. También puedes incluir cheques enviados por correo a más tardar el 31 de diciembre de 2008. Asegúrate de obtener un recibo de la organización de caridad. Recuerda que la deducción de propiedad donada se limita al valor justo de mercado vigente del artículo (el precio al que podrías venderlo en una venta de garaje).
Fondos mutuos: si estás planeando invertir una cantidad importante en un fondo mutuo, asegúrate de que el fondo no esté declarando una gran cantidad de dividendos en diciembre. Si compras acciones antes de que se declaren los dividendos, aumentarás tus ingresos en la cantidad de los dividendos aunque reinviertas los dividendos en nuevas acciones. Puedes obtener esta información en el sitio web de la empresa del fondo.
Ventas de acciones: si has tenido una gran ganancia de capital neto en lo que va de este año, quizás deberías considerar vender parte de las acciones para generar una pérdida antes de fin de año. Al hacerlo, podría disminuir la cantidad de taxes que pagues. Recuerda que si vendes acciones para generar una pérdida, tienes prohibido comprar acciones substancialmente idénticas en un período de 30 días antes y 30 días después de la venta que generó la pérdida.
Donaciones de dinero en efectivo: si planeas hacer grandes donaciones de dinero en efectivo esta temporada navideña, puedes dar hasta $12,000 ($13,000 para 2009) por persona a cualquier número de personas sin tener que presentar una declaración de taxes sobre donaciones. El límite es de $24,000 ($26,000 para 2009) si estás casado y la donación es de parte tuya y de tu cónyuge. En la mayoría de los casos, la donación no se completa hasta que el receptor de un cheque lo cobre o lo deposite, así que debes asegurarte de que la persona lo haga antes del fin de año.
Estrategias para el trabajo por cuenta propia: si trabajas por cuenta propia y usas el método contable a base de efectivo, puedes disminuir tus ingresos imponibles si demoras tus facturaciones de diciembre hasta enero. También puedes comprar materiales y equipo al final de un año en lugar de hacerlo al siguiente. Puedes abrir una cuenta SEP-IRA y hacer contribuciones antes de la fecha límite de presentación de tu declaración (incluidas las prórrogas) y deducir tus contribuciones en la declaración del año vigente.

Sugerencias sobre impuestos y planillas federales